編輯導(dǎo)讀：近年來，多個頭部電商平臺被舉報約談，“二清”這個詞也越來越頻繁地被提到。那么，這個頻繁被舉報的“二清”，究竟是個什么呢？本文作者對此進行了分析，與你分享。

相信從2016年起，大家就經(jīng)常在媒體上聽到二清這個詞，而被舉報的對象多是頭部電商平臺，有些平臺甚至遭到多次的舉報。這些舉報或來自律師、職業(yè)打假人等專業(yè)人士，或來自平臺二級商戶，監(jiān)管也會對舉報進行回應(yīng)或約談處理。

那么，這個頻繁被舉報的“二清”，究竟是個什么呢？

說到二清，首先就不得不談下一清，“一清”即是一次清算，是指銀聯(lián)、銀行、第三方支付機構(gòu)等，在收付款人之間開展的貨幣資金轉(zhuǎn)移的中介服務(wù)，是直接把用戶在平臺消費購買時支付的資金，從用戶的銀行賬戶清算給商戶的過程。這些機構(gòu)都持有人行發(fā)放的支付結(jié)算類牌照。

第三方支付機構(gòu)的誕生，就是因為平臺類電商的蓬勃發(fā)展，衍生出了在線交易時的資金支付結(jié)算需求，從而催生出了一個第三方支付行業(yè)。而監(jiān)管看到了資金沉淀、支付信息不透明等所蘊含的巨大風(fēng)險，在2010年的時候以一張第三方支付牌照招安了這些支付機構(gòu)，并明確支付機構(gòu)可以從事三類支付業(yè)務(wù)：

1. 網(wǎng)絡(luò)支付（而網(wǎng)絡(luò)支付又根據(jù)支付時使用網(wǎng)絡(luò)的不同，分為四種類型，其中最具含金量的，就是線上的電商平臺類商戶會使用到的互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)）；
2. 預(yù)付卡發(fā)行與受理；
3. 銀行卡收單。

而“二清”是依托于一清支付的，是平臺類商戶接入支付機構(gòu)，將支付機構(gòu)清算給它的資金再次清算給它的二級商戶，在支付機構(gòu)和二級商戶之間起到了二次清算的作用。

“二清”表面聽起來像是個中性詞，但在它誕生的那一天就注定它是違法的。這些接入第三方支付機構(gòu)等一清機構(gòu)的平臺類商戶，重走第三方支付機構(gòu)當(dāng)年的老路，依托于一清機構(gòu)，在其上發(fā)展出繼續(xù)游離于監(jiān)管之外的“二清”模式，違背監(jiān)管機關(guān)“金融業(yè)務(wù)持牌經(jīng)營”的原則，必然是一條違法的路。

這條路越走越窄，終于在2016年，國務(wù)院發(fā)布《互金風(fēng)險專項整治工作實施方案》，對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險，包括支付領(lǐng)域的風(fēng)險進行整治。接著人行等多部門聯(lián)合下發(fā)《非銀行支付機構(gòu)風(fēng)險專項整治工作實施方案》，無證經(jīng)營支付業(yè)務(wù)明確被列為被整治對象。而三類第三方支付業(yè)務(wù)中，與線上平臺類商戶聯(lián)系最緊密的網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)，也在人行的2017【217】號文《關(guān)于進一步加強無證經(jīng)營支付業(yè)務(wù)整治工作的通知》中，被明確為存在如下兩種涉嫌“二清”的無證經(jīng)營支付業(yè)務(wù)的情形：

• 大商戶模式：采取平臺對接或“大商戶”模式，即客戶資金先劃轉(zhuǎn)至網(wǎng)絡(luò)平臺賬戶，再由網(wǎng)絡(luò)平臺結(jié)算給該平臺二級商戶。
• 電子錢包：為客戶開立的賬戶或提供的電子錢包等具有充值、消費、提現(xiàn)等支付功能。

有的平臺商家會說，監(jiān)管是擔(dān)心資金池的風(fēng)險，擔(dān)心平臺隨便挪用資金。但我們不碰觸資金，錢是在第三方的，我是不是就不是二清？其實從監(jiān)管的角度來看，二清存在兩種形式，即資金二清和信息二清。資金二清很好理解，即平臺形成了資金池，自己控制資金；而信息二清，雖然資金不在平臺賬戶，在支付機構(gòu)賬戶，但平臺對資金具有處理權(quán)限，支付機構(gòu)完全是按照平臺的指令行事；且交易信息完全由平臺掌握，平臺存在偽造變造交易信息，進而通過支付機構(gòu)挪用資金的可能性。也就是說，信息二清可以導(dǎo)致資金二清。兩種情形都是人行打擊的對象。

那么，落入這些情形的電商平臺，會有什么樣的行政合規(guī)風(fēng)險呢？

根據(jù)《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》、《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》、《專項整治工作實施方案》等規(guī)范，“二清”是一種“無證經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)”的違法行為。

人民銀行可對無證機構(gòu)采取限期整改、依法取締、列入無證機構(gòu)名單、出具非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的行政認定意見等措施，情節(jié)嚴重構(gòu)成犯罪的移送公安機關(guān)。

另，人民銀行發(fā)布了《支付結(jié)算違法違規(guī)行為舉報獎勵辦法》，任何單位和個人均有權(quán)舉報支付結(jié)算違法違規(guī)行為。舉報獎勵的實施主體為中國支付清算協(xié)會；適用主體涵蓋無證經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的單位和個人。這也是頭部電商平臺頻繁遭到舉報的原因之一。

破壞社會主義市場經(jīng)濟類犯罪存在行刑交叉問題，也就是說違反行政管理規(guī)定，嚴重到一定程度，才會構(gòu)成刑事犯罪。

刑法第二百二十五條規(guī)定，違反國家規(guī)定，有下列經(jīng)營行為，情節(jié)嚴重的，構(gòu)成非法經(jīng)營罪。

未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

這里的情節(jié)嚴重，是指非法經(jīng)營數(shù)額五百萬元以上，或者違法所得十萬元以上。支付業(yè)務(wù)動輒上億的流水，輕易就達到情節(jié)嚴重的程度。

責(zé)任主體除單位外，直接負責(zé)的主管人員和直接責(zé)任人員也是構(gòu)成犯罪的。也就是說，除了董監(jiān)高，業(yè)務(wù)員工如果具體從事了支付結(jié)算業(yè)務(wù)，也會構(gòu)成犯罪。

“違反國家規(guī)定”中的國家規(guī)定，指法律、行政法規(guī)、國務(wù)院頒布的指令或命令。

《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》對非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的具體情形進行了規(guī)定（前三項分別為虛構(gòu)支付結(jié)算情形、公轉(zhuǎn)私套取現(xiàn)金、支票套現(xiàn)），其中第四項兜底項規(guī)定了其他非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的情形，以適應(yīng)支付結(jié)算方式不斷變化的需要。

《最高人民檢察院關(guān)于辦理涉互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪案件有關(guān)問題座談會紀(jì)要》明確了具體情形，包括未取得支付業(yè)務(wù)許可，經(jīng)營基于客戶支付賬戶的網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)。無證網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)為客戶非法開立支付賬戶，客戶先把資金支付到該支付賬戶，再由無證機構(gòu)根據(jù)訂單信息從支付賬戶平臺將資金結(jié)算到收款人銀行賬戶。

二清存在很多危害，除了我們通常認識到的資金池風(fēng)險、偽造變造交易信息套取資金風(fēng)險外，有的甚至充當(dāng)了網(wǎng)絡(luò)違法犯罪活動的資金命脈。比如最近公安機關(guān)等多部門嚴厲打擊的第四方支付，即聚合支付，就是因為通過“二清”的方式，為網(wǎng)絡(luò)黑產(chǎn)提供支付通道，最終遭到了“團滅”。如果一個平臺商戶大量接入支付通道，并發(fā)展二級商戶，而自身又不做好對二級商戶資質(zhì)的審核，甚至為了收取較高的手續(xù)費利潤，專門將自己的支付通道放給網(wǎng)絡(luò)黑灰產(chǎn)使用，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)色情直播、互聯(lián)網(wǎng)博彩、非法棋牌類游戲、電信詐騙、外盤、非法外匯等從事違法犯罪業(yè)務(wù)的二級商戶，為他們提供了資金匯集的通道，助力這類業(yè)務(wù)發(fā)展壯大，不僅是人行嚴厲打擊的對象，更是違法犯罪的幫兇。平臺本身可能涉嫌洗錢罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪等罪名。

電商平臺經(jīng)營者一般有兩個途徑可以解決“二清”問題：

1）收購有互聯(lián)網(wǎng)支付牌照的第三方支付公司

解決方案：收購第三方支付公司后，可以滿足監(jiān)管對商戶資金清算需“持牌經(jīng)營”的要求，通過支付公司搭建賬戶體系，并將平臺資金在第三方支付公司的備付金體系內(nèi)流轉(zhuǎn)，使之受監(jiān)管約束，并疊加第三方支付的各類收付款、認證通道，達到合規(guī)清算目的。

問題：這種方案的合規(guī)前提是電商平臺的整個支付流程形成一個閉環(huán)，即所有C端消費者均通過電商平臺收購的支付公司支付，所有B端商戶也均在此支付公司開戶，整個支付流程在電商平臺收購的支付公司體系內(nèi)完成。

但電商平臺不可能不接入C端用戶占有率合計90%以上的支付寶、財付通等頭部支付通道，而強制C端用戶僅使用自己的支付通道。因此，只要有C端用戶不使用電商平臺收購的支付公司，電商平臺就不可能做到完全合規(guī)。

而且支付牌照價格動輒上億，從近年來，支付牌照的收購價格都在都在3億以上，最高曾經(jīng)達到過30億。雖然近年來隨著支付監(jiān)管的日益加碼和頭部玩家基本完成了布局，支付牌照的價格有大幅度縮水，但是除非是頭部玩家，經(jīng)濟實力強大，小的電商平臺還是根本無力支撐。

2）與銀行業(yè)金融機構(gòu)合作，由持牌機構(gòu)提供賬戶鑒證或托管服務(wù)

解決方案：由商業(yè)銀行、清算機構(gòu)、支付機構(gòu)、分賬服務(wù)商等不同主體提供 “分賬系統(tǒng)”產(chǎn)品，利用內(nèi)部賬戶，為電商平臺搭建賬戶體系，提供賬戶鑒證或托管服務(wù)。

但是對比之下，商業(yè)銀行、清算機構(gòu)、支付機構(gòu)等由于其核心業(yè)務(wù)并不在于分賬，而在于收單。所以往往分賬能力和功能都比較薄弱。解決二清的關(guān)鍵還是在于分賬服務(wù)商，通過這個橋梁，來構(gòu)建持牌機構(gòu)和電商平臺之間的服務(wù)，即提高了對接效率，也能夠完善二清問題。

目前，MallBook 與多家銀行及支付機構(gòu)達成了戰(zhàn)略合作，自創(chuàng)新分賬系統(tǒng)技術(shù)，基于賬戶體系的合規(guī)存管，為平臺企業(yè)提供記賬、分賬、對賬、管賬、清算等一攬子綜合解決方案，真正保障了在途資金的安全運營，有效規(guī)避二清風(fēng)險。

因此，對于電商平臺而言，針對“二清”問題，一個是做好表面的合規(guī)改造，使自己的信息流盡可能有第三方幫助監(jiān)管；二是做好二級商戶的準(zhǔn)入和交易監(jiān)管，確保二級商戶交易基于真實貿(mào)易背景，不要淪為二級商戶違法犯罪的支付通道；三是自身不能存在偽造變造交易信息、挪用商戶資金、主動為違法犯罪活動提供支付通道的違法犯罪行為。

并且，《電子商務(wù)法》第四十六條明確，電子商務(wù)平臺經(jīng)營者可以按照平臺服務(wù)協(xié)議和交易規(guī)則，為經(jīng)營者之間的電子商務(wù)提供倉儲、物流、支付結(jié)算、交收等服務(wù)。

這也就是為電子商品平臺經(jīng)營者給自己平臺內(nèi)的商戶提供支付結(jié)算服務(wù)留了個口子，當(dāng)然從該法條字面意思理解，提供支付結(jié)算服務(wù)主要適用于B2B模式，而不適用于B2C領(lǐng)域。但我們可以期待這個條款在實踐中的進一步解釋和應(yīng)用。

本文由 @大魚吃黑熊 原創(chuàng)發(fā)布于人人都是產(chǎn)品經(jīng)理，未經(jīng)作者許可，禁止轉(zhuǎn)載。

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